Circular 1/2016 de la FGE (I). Criterios de evaluación del modelo de compliance

Ya tenemos circular de la FGE sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el que se analiza profusamente los aspectos más significativos de la reforma del Código Penal en la materia.

Sin perjuicio de que dedicaré mas entradas a la Circular, de indudable interés, no he podido resistirme a empezar casi por el final, es decir, por los criterios de para valorar la eficacia de los modelos de gestión y control a los que dedica el punto 5.6.

Es indudable su interés práctico porque son estos criterios los que nos tienen que marcar las pautas de los programas de compliance de incipiente implantación en nuestras empresas. En la mayoría de los casos hemos acudido a criterios de derecho comparado o de propio sentido común que no debemos perder de vista. Ahora tenemos también los criterios de la FGE.

Los resumo aquí: Sigue leyendo

Guía rápida para jueces ¿Cómo evaluar la eficacia de un modelo de compliance penal?

Hace unos días la web del DOJ (Departament of Justice) publicó una nota de prensa en la que se daba cuenta de una conferencia de la Jefa de la División Criminal, Leslie Caldwell. Podéis leer su intervención en un Seminario de Compliance y Ética para entidades financieras aquí.

El contenido de este discurso es sumamente interesante por dos cuestiones:

En primer lugar, se anuncia que el DOJ contará a partir de ahora con un departamento Asesor en Cumplimiento. Bajo la afirmación,

Somos fiscales, no profesionales del compliance…”

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¿Comprobaba SEAT las especificaciones técnicas de los motores del #volkswagengate?

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No hay manual, trabajo doctrinal, artículo o directriz internacional sobre corporate compliance que no haga especial hincapié en que la eficacia de estos programas pasa por impregnar a toda la empresa con una cultura orientada al cumplimiento. Cultura cuyo origen nace en los órganos de administración. Sigue leyendo

Modelo corporativo de prevención de delitos. La línea marcada por el 31 bis del código penal.

A partir del 1 de julio tendremos por fin una guía de referencia en la implementación de modelos corporativos de exención de responsabilidad en las empresas para prevenir la responsabilidad penal que introdujo la LO 5/2010.

La novedad puede sintetizarse en dos cuestiones básicas.

1.-  Que el establecimiento de modelos de control y supervisión es la única vía de exención de responsabilidad penal de la persona jurídica. Sobre este tema, consultar el anterior post.

2.- El número 5 del artículo 31 bis del código penal establece cuales son los requisitos mínimos que deben cumplir los modelos de prevención de delitos. Sigue leyendo

Los elementos básicos de un sistema de criminal corporate compliance. El ejemplo alemán.

El presente post tiene como objetivo examinar los elementos básicos del corporate compliance propuesto por el IDW (Instituto Alemán de Auditores Públicos) según el estándar IDW PS 980.

El IDW PS 980 contiene una serie de parámetros o estándares para la correcta implantación de un sistema de prevención de riesgos.

La norma, que no es una norma jurídica sino parámetros de un ente privado el IDW, ha obtenido un amplio consenso y es el estándar utilizado por numerosas corporaciones. Además, el hecho de que el estándar tenga que someterse a auditoria (aunque la ley alemana no lo exija) da seguridad a la empresa de que está haciendo lo correcto. Sigue leyendo

Corporate compliance

La complejidad de las estructuras empresariales ha puesto de manifiesto la imposibilidad actual de gestionar sus riesgos inherentes a través de los métodos tradicionales de control público.  zensus 1807a

La tendencia legislativa en los últimos año ha venido imponiendo al ámbito empresarial medidas de auto-control y cumplimiento normativo en sectores específicos (autorregulados) o en materias especialmente reguladas como el blanqueo de capitales. Sin embargo, tras la entrada en vigor de la responsabilidad penal de las personas jurídicas operada por la LO 5/2010 de reforma del Código Penal, las empresas se han encontrado con una obligación de cumplimiento normativo (corporate compliance) que va más allá del cumplimiento de normativas específicas. Sigue leyendo